Риски в коммерческих банках

                              Содержание

ВВЕДЕНИЕ

  Банки - центральные звенья в системе рыночных структур. Развитие их деятельности - необходимое условие реального создания рыночного механизма.

Оценка банковских рисков в России

ВВЕДЕНИЕ

В настоящее время банковская система России претерпевает глубокие изменения. Она является одной из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие деятельности банков - необходимое условие реального создания рыночного механизма. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуют хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда. В течение последних нескольких лет банковский сектор России развивался очень высокими темпами. При этом наблюдался преимущественно бурный рост числа коммерческих банков, в то время как качественные изменения в организации их работы были весьма незначительны. Кредитная система нашей страны переходит на качественно новый этап своего развития, когда в условиях жесткой конкуренции банки для сохранения своего положения на рынке вынуждены создавать принципиально новые организационные структуры, использовать новейшие банковские технологии. В этой ситуации особую актуальность приобретают исследования, направленные на разработку целостного подхода к оптимизации банковской деятельности в условиях нестабильной внешней среды. Актуальность и не разработанность перечисленных проблем предопределили выбор темы диссертации и круг решаемых в ней задач. Проблема исследования. Надежная банковская и финансовая система является основным стержнем в развитии и успешном функционировании рыночной экономики и необходимой предпосылкой роста и стабильности экономики в целом. Эта система является основной, мобилизующей и распределяющей сбережения общества и облегчающей его повседневные операции. Следовательно, хотя структурный подход от централизованно планируемой и контролируемой экономики к экономике, функционирующей в соответствии с рыночными принципами, включает в себя многие элементы, самое главное - создать надежную банковскую и финансовую систему. Построение такого банковского механизма возможно лишь путем восстановления утраченных рациональных принципов функционирования кредитных учреждений, принятых в цивилизованном мире и опирающихся на многовековой опыт рыночных финансовых структур, а также использование новых технологий в системе банковских расчетов. Главной причиной слабости банковского сектора является кризисное состояние экономики, сопровождаемое кризисом доверия общества к кредитным институтам, но также к нему привели и собственные тактические ошибки банков. Степень научной разработки проблемы. До недавнего времени экономическая наука в нашей стране в основном была ориентирована на проблемы управления материальными ресурсами производства. В этой области накоплен значительный опыт и сделано немало выдающихся открытий, имеющих общемировое значение. В то же время теория и практика управления финансовыми активами является сравнительно новой областью, значение которой будет неуклонно возрастать по мере развития и становления еще во многом несовершенного, но уже функционирующего рынка капиталов, его интеграцией в мировую финансовую систему. Вместе с тем, развитие экономической науки в странах с рыночной ориентацией в последние десятилетия во многом проходило под знаком зарождения и становления теории финансового инвестирования, составляющей фундаментальную основу современного менеджмента как в финансово-кредитной, так и производственной сферах. Подтверждением этого факта могут служить Нобелевские премии, присуждавшиеся в 80-90-х гг. за разработку ее теоретических положений, фундаментальных концепций и моделей (Дж.Дебре, К. Эрроу, Г. Маркович, М. Миллер, Ф. Модильяни, У. Шарп, Д.Тобин, Р. Мертон, М. Шоулз и др.). Однако в нынешних условиях достижения западной мысли не могут полностью удовлетворить потребности российской науки и практики. Они применимы лишь в той части, которая отвечает специфике переходного периода. В этой связи остро необходимы фундаментальные исследования, направленные на дальнейшее развитие теории, методологии и научного аппарата банковского менеджмента и ориентированные на современные потребности отечественной практики с учетом ее специфики. Следует отметить, что в последнее время наблюдается значительный интерес со стороны научных школ и отдельных ученых к проблеме эффективного управления финансовыми инвестициями. Однако при этом затрагиваются лишь отдельные стороны проблемы, отсутствуют комплексность и системность в исследованиях. За рамками рассмотрения по-прежнему остается ряд вопросов, имеющих огромное теоретическое и практическое значение уже сегодня и призванных сыграть определяющую роль в будущем. В частности, мало внимания уделяется роли современных информационных технологий и различным аспектам их применения в инвестиционной деятельности. Вступление отечественной экономики на путь рыночных преобразований, ее развитие в русле общемировых тенденций и направлений обусловливает необходимость их детального изучения и анализа. Для реализации экономической реформы в России необходимо использование опыта банковской работы, который накоплен в странах рыночной экономики, причем простое копирование западных банковских технологий и методов денежно-кредитной политики невозможно, прежде всего, из-за несопоставимости экономических условий. В связи с этим особенно важным и актуальным представляется выявление конструктивных подходов в организации банковского дела за рубежом, адекватных современной переходной экономике России.

Лекция зарубежный опыт реструктуризации банков

Лекция планирование антикризисных процедур

Введение

Хотя кризис в деятельности банка совершенно нежелателен, механизм ры­ночной экономики и специфические условия деятельности банков, особенно в современной России, делают его практически неизбежным. Более того, за время своего существования любой коммерческий банк не единожды сталкивается с серьезными проблемами в работе, способными привести его на грань банкрот­ства. И в этих условиях важно быть готовым своевременно выявить проблемы и предпринять адекватные шаги по выходу из кризиса, учитывая, что открытая (яв­ная) стадия кризиса, как правило, наступает при стечении целого ряда причин, уже получивших к этому времени достаточное развитие. Например, несвоевре­менный возврат долгосрочного крупного кредита, приведшего банк к потере пла­тежеспособности, еще задолго до наступления этого события — уже серьезная про­блема для банка, угрожающая его устойчивому функционированию. Решение этой проблемы могло быть также отодвинуто и на более поздний срок, если бы к мо­менту невозврата кредита банк нашел новые источники средств для дальнейшего фондирования невозвращенной ссуды, например за счет краткосрочных межбан­ковских кредитов (в случае устойчивой работы финансового рынка). Говоря в этой ситуации о времени начала кризиса в банке, можно указать период, в который было определено, что выданный крупный кредит не будет возвращен заемщиком в срок, оговоренный договором; день, в который истек срок договора и данный кредит не был своевременно возвращен в банк; день, в который у банка появились первые проблемы с проведением платежей вследствие невозврата рассмат­риваемого кредита. Какую же из этих дат следует выбрать и что в ее выборе станет определяющим?

Вопросы реструктуризации банковской системы

1. ПРОБЛЕМЫ РОССИЙСКИХ БАНКОВ, ЯВИВШИЕСЯ ПРИЧИНОЙ РЕСТРУКТУРИЗАЦИИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

Рассмотренные выше условия деятельности и возникшие в ее процессе риски сформировали в течение 90-х гг. в банковской системе России ряд серьезных про­блем, потребовавших от российской банковской системы ее скорейшей реструк­туризации.

Основные направления диагностики финансового состояния банка

1. ВЫЯВЛЕНИЕ БАНКОВСКИХ РИСКОВ НА ОСНОВЕ СТРУКТУРНОГО АНАЛИЗА БАЛАНСА БАНКА И ОТЧЕТА О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

Как было показано в гл. 20, деятельность российских банков подвержена боль­шому числу рисков, которые способны неожиданно появляться или изменяться. Если учесть, что никаких систем страхования этих рисков экономическая среда и финансовый рынок не предлагают, то устойчивость и другие характеристики его финансового состояния будут во многом определяться тем, каким потенциаль­ным или уже реализовавшимся рискам подвержен банк и какие внутренние ис­точники для решения возможных проблем он имеет. Кроме того, как отмечалось в гл. 23, для того чтобы в результате анализа получить наиболее достоверное пред­ставление о финансовом состоянии банка, при одновременном снижении трудо­емкости анализа необходимо подбирать систему показателей и их оценки, исходя в том числе из потенциальных рисков, которые может взять на себя банк. Так, например, кредитный риск оказывает огромное влияние на финансовое состоя­ние практически всех банков, и поэтому в анализе его оценки всегда уделяется большое внимание при том, что его корректный расчет весьма трудоемок. Однако если объем кредитного портфеля банка составляет всего 0,5 или 3% общей суммы активов банка, то результаты его анализа, сколь бы тщательным или, наоборот, поверхностным он ни был, существенно не повлияют на качество оценки основ­ных характеристик финансового состояния банка. Поэтому для данного, конк­ретного банка в данном, конкретном случае, возможно, не стоит анализировать качество кредитного портфеля. Здесь же можно привести и другой пример, когда коммерческий банк осуществляет либо редко используемую большей частью дру­гих банков операцию, либо имеет отношения с необычным для существующей банковской практики клиентом. Так, доля лизинговых операций в большинстве банков сравнительно невелика и колеблется от 0 до нескольких процентов от ве­личины суммарных активов, поэтому в большинстве методик анализа, применяе­мых в коммерческих банках, в лучшем случае рассматривается просто доля этой операции в балансе банка, но о подробном рассмотрении рисков, сопутствующих работе в этой области, речи не идет. Поэтому при анализе банка, имеющего зна­чительный удельный вес активов, задействованных в данной операции, с помо­щью стандартных методик велика вероятность серьезной недооценки финансо­вого состояния банка. Чтобы избежать подобных проблем, перед проведением анализа финансового состояния банка следует определить структуру основных операций банка и состав его основных клиентов.

Методологическое обеспечение аналитического процесса банка

Учитывая, что банк — весьма сложный экономический объект, имеющий мно­жество различных характеристик, на который воздействуют сотни факторов, спо­собных стремительно меняться во времени, а также большой объем исходных дан­ных для анализа (нередко это десятки и сотни тысяч единиц информации на несколько отчетных дат), качество аналитических процедур во многом определяется характеристиками используемого методического и программного обеспе­чения. Качество методического обеспечения прежде всего определяется:

характеристиками основных элементов методики анализа банка;

факторами, снижающими достоверность результатов анализа;

особенностями реализации методического обеспечения.

Организация диагностики финансового состояния банка

1. СОСТАВ ПРОЦЕДУР ПО ОРГАНИЗАЦИИ АНАЛИТИЧЕСКОЙ СЛУЖБЫ В БАНКЕ ПРИ КРИЗИСЕ

Анализ финансового состояния кредитной организации — непременная со­ставная часть банковского менеджмента. Без его проведения невозможно успеш­ное осуществление ни одной из стадий управленческого процесса, тем более в условиях кризиса. Поэтому разрабатывая и реализуя планы антикризисного уп­равления, следует уделить необходимое внимание и вопросам организации ана­литической работы. Она должна включать в себя ряд составляющих: определение целей и задач анализа, вытекающих из целей и задач вырабатываемых планов ан­тикризисного управления; совершенствование оргструктур подразделений, про­водящих аналитические процедуры; работу с кадрами, в том числе и повышение квалификации специалистов-аналитиков; реорганизацию информационных по­токов между аналитическими подразделениями, руководством и исполнителями; разработку или подбор и актуализацию методического и программного обеспече­ния; разработку и контроль за соблюдением технологии проведения анализа.

Хотя до возникновения кризиса практически в любом банке анализ может быть уже налажен, развитие кризиса влечет за собой множество проблем, в том числе и влияющих на качество аналитической работы. Это прежде всего сокращение под­разделений и специалистов по анализу, отказ от сопровождения и актуализации методического и программного обеспечения, а также технологии анализа, отсут­ствие или недостаточная оперативность внутренних информационных потоков. Кроме того, разработка и реализация планов по выводу банка из кризиса требуют и иных организационных и технологических решений, не применяемых при ра­боте банка в обычных условиях, — оценка рыночной стоимости активов банка и их постоянная переоценка; разработка наиболее адаптированных к потребностям антикризисного управления аналитических оргструктур; составляемые ими фор­мы отчетов; налаживание оперативных информационных потоков внутри банка; прогнозирование изменения финансового состояния банка, вызванного прове­дением антикризисных процедур.

Управление процентным риском коммерческого банка

Содержание

Введение

1. Риски в банковской деятельности

1.1Классификация банковских рисков и управление ими

1.2Цели и задачи управления банковскими рисками

1.3Сущность и место управления процентным риском в системе управления банком

1.4Общие принципы управления процентным риском в банках

1.5Факторы процентного риска

2. Оценка и анализ процентного риска

2.1Оценка потока процентных платежей на временном горизонте расчёта

2.2Оценка процентного риска

3. Методики оценки уровня процентного риска

3.1Гэп – менеджмент

3.2Анализ деятельности портфеля

3.3Формирование портфеля с заданным уровнем риска методом эффективного множества

3.4Методы контроля уровня процентного риска

3.5Планы мероприятий альтернативных стратегий

3.6Методы снижения процентного риска

3.7Хеджирование процентного риска

3.8Страхование банковского процентного риска

Заключение

Литература

Институт банкротства кредитных организаций

Содержание

Введение................................................................................................................................................ 3

Глава 1. Несостоятельность (банкротство) кредитных организаций: как объект правового регулирования. Формирование нормативной базы .......................................................................... 4

Глава 2. Меры по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций          19

Глава 3. Разбирательство дела о банкротстве кредитной организации в арбитражном суде.33

Глава 4. Процедуры банкротства кредитной организации........................................................... 43

4.1. Конкурсное производство................................................................................................ 43

4.2. Особенности признания ликвидируемой кредитной организации и отсутствующей кредитной организации банкротом....................................................................................................................... 57

Заключение........................................................................................................................................ 64

Список использованной литературы........................................................................................ 69

Нормативно - правовые акты

Акты и решения органов судебной власти

Научная, учебная и иная литература

Периодические издания